Línea de crédito
Una línea de crédito es un límite de dinero que el banco pone a disposición del cliente, que solo paga intereses por la cantidad dispuesta.
Una línea de crédito es un acuerdo por el que una entidad financiera pone a disposición de un cliente, persona o empresa, una cantidad máxima de dinero que puede utilizar cuando la necesite, total o parcialmente. Solo se pagan intereses por la cantidad realmente dispuesta, y lo que se devuelve puede volver a utilizarse durante la vigencia del contrato. Es una de las herramientas más habituales para cubrir desfases de tesorería, sobre todo en pymes y autónomos.
¿Qué es una línea de crédito?
Funciona como un «colchón de liquidez» aprobado de antemano. En lugar de recibir de golpe un importe, como sucede en un préstamo tradicional, el cliente obtiene un límite y puede ir disponiendo de dinero según sus necesidades hasta alcanzarlo. En España es habitual que a este producto se le llame póliza de crédito o cuenta de crédito.
La palabra crédito viene del latín creditum, «lo confiado» (de credere, «creer, confiar»): el banco confía en que el cliente devolverá lo dispuesto.
Cómo funciona
- Solicitud y análisis: el banco estudia la solvencia, los ingresos y la actividad del solicitante.
- Formalización: se firma un contrato que fija el límite, el plazo (habitualmente un año, renovable), el tipo de interés y las comisiones.
- Disposición: el cliente retira fondos cuando los necesita, hasta el límite concedido.
- Intereses: se cobran solo sobre la cantidad dispuesta y por el tiempo que se ha utilizado.
- Devolución y reutilización: al devolver, el crédito disponible se recupera (carácter rotativo) mientras el contrato esté vigente.
- Vencimiento: al terminar el plazo se renueva o se cancela y debe liquidarse el saldo dispuesto.
Elementos y costes
| Elemento | Qué es |
|---|---|
| Límite | Importe máximo que se puede disponer |
| Tipo de interés | Precio del dinero dispuesto, fijo o variable (suele referenciarse al Euríbor más un diferencial) |
| Comisión de apertura o estudio | Cobro único al formalizar |
| Comisión de disponibilidad (no disposición) | Porcentaje sobre el saldo no utilizado |
| Intereses de demora | Recargo si se supera el límite o se incumple el pago |
| Garantías | Aval personal, hipotecario, pignoración de depósitos o ninguna |
Para comparar ofertas conviene fijarse en la TAE (tasa anual equivalente), que integra el interés y ciertas comisiones, y no solo en el tipo nominal.
Tipos de líneas de crédito
- Comprometida: el banco se obliga a mantener el límite durante el plazo; suele cobrar comisión de disponibilidad.
- No comprometida: el banco puede reducirla o retirarla; es más barata pero menos segura.
- Con garantía o sin ella: las garantizadas obtienen mejores condiciones; las no garantizadas se basan en la solvencia.
- Personal o empresarial: para necesidades familiares o para el capital circulante de un negocio.
- Línea de descuento comercial: permite anticipar el cobro de facturas o efectos a clientes.
- Líneas ICO: líneas de financiación impulsadas por el Instituto de Crédito Oficial, canalizadas a través de bancos, para apoyar a pymes y autónomos.
No debe confundirse con una tarjeta de crédito revolving, que es una forma de crédito rotativo de consumo con tipos de interés habitualmente mucho más altos.
Ejemplo práctico
Una pyme dispone de una línea de crédito de 50.000 € con un interés del 6 % anual sobre lo dispuesto y una comisión de disponibilidad del 0,5 % anual sobre el saldo no utilizado. Si utiliza 20.000 € durante 45 días, solo paga intereses por esos 20.000 € y por esos 45 días; los 30.000 € restantes generan solo la comisión.
Ejercicios resueltos
1. Con la línea del ejemplo (6 % anual), ¿cuánto se paga de intereses por tener dispuestos 20.000 € durante 45 días? (Base de 365 días).
Interés = 20.000 × 0,06 × 45 / 365 = 147,95 €.
2. Si el saldo medio no dispuesto durante el año es de 30.000 € y la comisión de disponibilidad es el 0,5 % anual, ¿cuánto se cobra?
Comisión = 30.000 × 0,005 = 150 € al año.
3. Una empresa tiene una línea de 80.000 € con 52.000 € ya dispuestos. ¿Cuánto crédito disponible le queda? Si devuelve 12.000 €, ¿cuánto tendrá disponible?
Disponible actual: 80.000 − 52.000 = 28.000 €. Tras devolver 12.000 €, el dispuesto baja a 40.000 € y el disponible sube a 40.000 €.
Ventajas y desventajas
Ventajas
- Flexibilidad: se dispone solo de lo que se necesita.
- Ahorro: los intereses se pagan únicamente por el saldo utilizado.
- Rapidez: una vez concedida, la disposición es inmediata.
- Cobertura de tesorería: ayuda a afrontar desajustes entre cobros y pagos.
Desventajas
- Tipos de interés habitualmente más altos que en un préstamo con garantía hipotecaria.
- Comisiones por apertura, estudio o disponibilidad.
- Riesgo de usarla como financiación permanente en lugar de ocasional.
- Posible retirada o reducción del límite si el banco la tiene como no comprometida o la situación del cliente empeora.
Importancia
Para una empresa, una línea de crédito evita paradas de actividad cuando los cobros se retrasan, y mejora la capacidad para aprovechar oportunidades. Para un particular, sirve para imprevistos, siempre que se controle el coste y se devuelva con prontitud. A nivel macroeconómico, el acceso al crédito bancario influye en la inversión y el consumo.
Preguntas frecuentes
¿Qué diferencia hay entre una línea de crédito y un préstamo?
El préstamo entrega todo el capital de una vez y se devuelve con un calendario de cuotas; la línea de crédito concede un límite del que se dispone libremente y solo se pagan intereses por lo dispuesto.
¿Qué es una póliza de crédito?
Es el nombre habitual en España del contrato de línea de crédito o cuenta de crédito con un banco, normalmente a un año y renovable.
¿Se pagan intereses por el dinero que no uso?
No intereses, pero sí puede cobrarse una comisión de disponibilidad sobre el saldo no utilizado, según lo pactado.
¿Es lo mismo que una tarjeta revolving?
No. Ambas son crédito rotativo, pero la tarjeta revolving es de consumo y suele aplicar tipos mucho más altos que una línea de crédito bancaria.
¿Qué pasa si supero el límite?
El banco puede aplicar intereses de descubierto o de demora, que son más caros, o reclamar el pago inmediato del exceso.
Referencias
- Mishkin, F. S. Moneda, banca y mercados financieros. Pearson.
- Brealey, R., Myers, S. y Allen, F. Principios de finanzas corporativas. McGraw-Hill.
- Banco de España. Portal del cliente bancario.
Cómo citar este artículo
Equipo de Conceptualia. (2024). «Línea de crédito». Conceptualia. https://conceptualia.es/cultura-y-sociedad/economia-y-finanzas/linea-de-credito/
